Avanza när kan man se nota

Avanza - när kan man se nota

Utländsk källskatt - Om du har fått utdelningar från utländska bolag under året har det sannolikt dragits utländsk källskatt för dessa. Du kan få avräkning för den utländska källskatten mot den skatt du betalar för ditt ISK. När vi rapporterar in den utländska källskatten som belastat kontot under året sker avräkningen automatiskt i din deklaration.

Observera att det finns ett tak för detta: utländska utdelningar som överstiger schablonintäkten på kontot ger ingen avräkning. Dessutom är maximal avräkning endast 100 % om du har underskott av kapital i deklarationen. Mer information finns på Skatteverkets hemsida.

Kapitalförsäkring och källskatt

Äger du en svensk kapitalförsäkring ska du inte ta upp den i deklarationen. Du är nämligen inte skattskyldig för försäkringen - det är försäkringsbolaget, i detta fall Avanza Pension, som är ansvarigt. Försäkringsbolaget drar en avgift från kontot som motsvarar den skatt som ska betalas för kapitalförsäkringen.

Detta sker hos oss fyra gånger per år, efter varje kvartalsskifte. Uträkningen för en kapitalförsäkring skiljer sig något från ett ISK, men resultatet blir oftast liknande.

Utländsk källskatt - Precis som på ett investeringssparkonto kan det ha hänt att utländsk källskatt dragits för utdelningar. Även för en kapitalförsäkring finns möjlighet att få tillbaka en summa motsvarande den utländska källskatten.

• Ingen personlig deklaration krävs för kapitalförsäkringen.
• Gränsbeloppen för ISK gäller inte.
• Återbetalning sker varje år för utländska värdepapper på försäkringskontot.

Kom ihåg att du måste behålla samma konto som källskatten drogs från; detta påverkar inte avkastningsskatten.

Här kan du läsa mer om hur det fungerar. De försäljningar du gjort under året har vi rapporterat in till Skatteverket och de kommer att stå förtryckta i din deklaration. Du måste dock själv rapportera inköpskostnaden och de omkostnader du haft för att köpa värdepappret för att kunna räkna ut vinst eller förlust.

Beräkning av inköpsbelopp

När du ska beräkna ditt inköpsbelopp finns två metoder att välja mellan: genomsnittsmetoden eller schablonmetoden.

1. Genomsnittsmetoden - Används när du vet vad du betalat för dina aktier. Du summerar alla anskaffningsutgifter från varje inköpstillfälle före försäljningen och dividerar sedan med antalet aktier du hade innan försäljningen. Det resulterande beloppet är det genomsnittliga anskaffningsvärdet (GAV) per aktie, vilket du använder som omkostnadsbelopp i deklarationen.
2. Schablonmetoden - Rekommenderas när du inte vet inköpspriset, exempelvis vid arv eller gåva. Metoden används automatiskt om du beställer en K4-blankett från oss och den är mest lönsam.

Vinster och förluster i aktier och aktiefonder kvittas mot varandra, så det är den totala vinsten eller förlusten som beskattas eller ger avdrag.

Har du flyttat in värdepapper under året?

Om du äger fondandelar ska även dessa beskattas med en så kallad schablonintäkt. Schablonintäkten infördes 1 januari och innebär att beskattningen flyttas från fonden till fondinnehavaren för att undvika dubbelbeskattning. Fonden kan nu återinvestera utdelning utan att behöva dela ut pengar.

Det är en vanlig missuppfattning att fondbolaget nu tar en del av utdelningarna från aktierna i fonden - så är inte fallet. Denna uppgift rapporteras automatiskt till Skatteverket, så du behöver inte ta upp den själv. Informationen återfinns i den specifikation du mottagit tillsammans med din inkomstdeklaration.

Vinsten redovisas på specifikationen och fylls i under punkt 7.